Introduction : 

Le rôle de la finance d’entreprise a changé. Dans un monde post-Covid marqué par un fort niveau d’incertitude, les services financiers ne peuvent plus se contenter des méthodes de reporting traditionnelles.

Pour prendre des décisions qui ne sont plus fondées sur des intuitions ou un simple ressenti, les dirigeants ont besoin d’insights précis et d’analyses plus poussées sur la situation financière de l’entreprise.

C’est en s’engageant dans une démarche de financial data management, c’est-à-dire de gestion intelligente des informations et des flux financiers, que votre département finance pourra réellement contribuer à optimiser les performances de l’entreprise.

En définissant une stratégie claire et en choisissant les bons outils, vous serez en mesure de proposer aux managers et dirigeants une vision plus globale et actualisée des opérations en cours.

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Qu’est-ce que le financial data management ?

La gestion et l’analyse des données financières est à la fois une approche organisationnelle et un processus technique par lesquels une entreprise se donne les moyens de collecter, consolider et analyser toutes les informations financières qu’elle a de disponibles en interne et en externe pour motiver des actions qui améliorent sa performance.

Le principal objectif de la mise en place d’une démarche de financial data management est de permettre à l’entreprise d’aller au-delà d’une gestion statique et fragmentée de ses flux financiers et des transactions pour offrir une vision stratégique de ses opérations.

À l’aide d’outils cloud-based utilisant des technologies d’intelligence artificielle, de machine learning et d’analytics toujours plus puissantes, le financial data management permet aux entreprises d’acquérir des capacités d’analyse de leur business plus fines et plus poussées pour prendre des décisions toujours plus éclairées et basées sur des faits.

Quels sont les principaux défis rencontrés par la fonction finance aujourd’hui ?

Dans un environnement économique plus que jamais volatil et incertain, les directeurs financiers sont de plus en plus sollicités par des collaborateurs qui peinent à prendre les bonnes décisions. Mais les fonctions financières traditionnelles ont du mal à rester pertinentes dans un monde en évolution rapide, axé sur les données.

En effet, les managers, les décideurs et les CEO exigent des insights de plus en plus précis, des analyses de plus en plus fouillées pour se prémunir des risques, confirmer des rumeurs de marché, identifier de nouvelles opportunités de business, voire faire face à une crise économique globale.

Avec un plus grand nombre d’acteurs impliqués et un environnement économique en constant devenir, la finance doit fournir des informations stratégiques qui vont au-delà des reportings comptables proposés par les systèmes traditionnels.

En résumé, les directeurs financiers doivent constamment se mettre dans la peau d’un directeur général avec une vraie vision stratégique à long terme.

Le saviez-vous ? 89 % des directeurs financiers prévoient qu’ils participeront de manière significative aux décisions stratégiques de leur organisation (étude EY, 2021) ; mais s’en donnent-ils vraiment les moyens ?

Quels sont les défauts des systèmes de gestion des données financières actuels ?

Malheureusement, beaucoup de services financiers ne sont pas en mesure de fournir des insights d’une telle qualité et d’une telle complexité. Il y a donc bien souvent un décalage entre les attentes des opérationnels et ce que peut produire un service financier.

Quelle en est la cause ?

Le diagnostic le plus fréquent est celui d’un retard dans la transformation digitale du département financier par rapport au reste de l’entreprise.

Dans la plupart des cas, ce retard est aussi organisationnel que technologique.

Si les équipes finance ont du mal à tenir leur rôle de boussole stratégique, c’est qu’elles n’ont pas le temps de le faire. Elles sont le plus souvent empêtrées dans des tâches à faible valeur ajoutée comme la collecte des données auprès de leurs collègues et au sein de bases de données mal organisées.

Pire encore : la plupart des systèmes de gestion des données d’entreprise sont fragmentés, voire obsolètes. Certaines données existent bel et bien, mais il est impossible de les collecter pour les analyser.

Elles sont bloquées dans des outils non connectés au reste du système ou cachés dans des feuilles de calcul éparpillées sur les ordinateurs de certains collaborateurs.

Les limites conceptuelles des systèmes de gestion comptable actuels

La vraie limite se situe dans la manière dont ont été conçues les solutions traditionnelles de gestion des données financières. Elles sont entièrement bâties dans le but de simplifier et d’automatiser la comptabilité à des fins de reporting financier.

C’est un processus très rigide, linéaire et peu évolutif. À mesure du traitement, les transactions sont agrégées, avec au final des écritures comptables ne permettant pas une analyse détaillée des transactions.

Pour obtenir des reportings plus détaillés, les entreprises doivent alors investir dans des outils de business intelligence indépendants mais non intégrés qui ne viennent qu’ajouter de la lourdeur au processus de gestion des données.

Achats, comptabilité, revenus, rapprochements, conformité… à terme, on assiste même à la création de silos de données complètement déconnectés.

Des risques business et financiers croissants pour l’entreprise dans son ensemble

Impossible par exemple d’intégrer ces données de manière pertinente au sein d’un modèle d’analyse prédictive , ou tout simplement d’y avoir accès dans un délai assez court pour qu’elles ne deviennent pas obsolètes.

De plus, modifier ou faire évoluer ces systèmes pour répondre aux besoins d’une organisation en pleine mutation est lent, coûteux, voire quasiment impossible dans certains cas.

Le service finance court alors le risque de mettre l’entreprise tout entière en péril faute d’avoir su ou pu délivrer une analyse assez fine de la situation.

Seule une démarche de gestion financière data-driven permet de faire sauter certains de ces verrous et de désenclaver le service financier pour le mettre en phase avec les problématiques de l’entreprise.